“Una persona utiliza un presupuesto para entender dónde se encuentra financieramente, a dónde va y cómo va a llegar ahí” (Klosowski, 1991)
En la actualidad y dado el incremento de la canasta básica ó de servicios elementales como la luz, el agua, el gas, contrastados con el salario mínimo pagado en México ($88.36), las familias mexicanas han sufrido afectaciones en su dinámica de ingresos y egresos (gastos) y con ello desgraciadamente en la mayoría de los hogares la insostenibilidad en su economía familiar, realidad de la cual no podemos apartarnos pero si podemos llevar a cabo las acciones necesarias que nos permitan llevar una vida organizada y sana financieramente, por ende la importancia de realizar un presupuesto familiar, cuyo objetivo principal es analizar los ingresos y gastos que tiene una familia y de esta manera conocer el ahorro o déficit que presenta su economía domestica.
De lo anterior, podemos definir al presupuesto familiar como el documento en el cual se recopila de manera ordenada y por escrito la relación de los ingresos y egresos, advertidos en una familia durante un periodo de tiempo determinado y de esta manera enfrentar los ingresos y gastos que se producen entre dos fechas determinadas, por ejemplo: de manera mensual, bimensual, semestral, trimestral, anual, etc.
¿Por qué es importante realizar un Presupuesto familiar? Porque permite conocer de manera concreta en que gastamos nuestro dinero o dicho de otra manera en que se nos va gran parte de nuestro dinero, la mayoría de veces realizamos gastos sin percatarnos que el comprar diario un café o un agua embotellada, representan una buena cantidad de dinero reflejada semanalmente o mensualmente y que sumada al presupuesto nos hace comprender que estamos gastando en algo realmente innecesario y que afecta nuestras finanzas familiares.
Asimismo un presupuesto familiar nos permite priorizar y ajustar gastos, es decir si nuestro presupuesto muestra beneficios dentro de los cuales nos permite ahorrar lo suficiente, no tendremos necesidad de favorecer o adecuar gastos, sin embargo, si nuestro presupuesto se muestra desfavorable a nuestra economía familiar, debemos realizar un cambio drástico en nuestro gastos, dándole prioridad a aquellos que son totalmente necesarios para vivir tales como la alimentación, vivienda, transporte, educación, adaptándolos de la mejor manera y depurando aquellos que nos aportan satisfacción pero que podemos vivir sin ellos, tales como ir al cine, comer en restaurantes.
De la misma manera, nos permite tener un mayor control de nuestros gastos, cuando identificamos los gastos que realizamos día a día, semana a semana, mes con mes, es cuando podemos realmente analizar y determinar cuánto queremos gastar y en qué, logrando con ello una economía familiar acertada.
Otro de los beneficios que obtenemos al realizar un presupuesto familiar es la identificación de deudas, la cual consiste en saber de manera puntual que deudas tenemos, el monto exacto de las mismas y los periodos de pago, es decir nos permite pagar de manera puntual cualquier deuda y a la brevedad posible, sin embargo nos encontramos con otro caso, en el cual citó un ejemplo para un mejor proveer, si tenemos un crédito automotriz, creemos que esa es nuestra única deuda, sin embargo al contar con alguna tarjeta de crédito, en muchas ocasiones al utilizarla gastamos por encima de nuestros ingresos, ocasionando con ello, una deuda que no está plenamente identificada y por la que pagamos intereses considerablemente elevados afectando con ello nuestras finanzas familiares.
Aunado a lo anterior el planificar nuestro futuro, teniendo objetivos sólidos a futuro, nos permite gozar de una economía familiar sana, es decir, si como familia deseamos realizar un gasto extraordinario, como lo es tomar unas vacaciones, comprar un celular costoso, una bolsa de marca reconocida, requerimos contar con recursos monetarios suficientes para hacer frente al pago correspondiente, sin que se vea afectado nuestro presupuesto mensual. Por ende, es importante ahorrar una cantidad mensual, que nos permita afrontar “gastos extraordinarios” y solventar imprevistos tales como los “gastos de emergencia” consistentes en enfermedades, descompostura del vehículo, pérdida del empleo, asuntos legales, entre otros.
Asimismo el presupuesto familiar nos permite generar un ahorro para la jubilación, en virtud de que, en la edad adulta se perciben ingresos menores a los que se perciben en la edad activa laboralmente y de esta manera gozar de una vida digna y sin preocupaciones.
Ajustar nuestro nivel de vida conforme a nuestras posibilidades, es decir, si los ingresos de una familia ascienden a la cantidad de $10,000 mensuales, no puede gastar 10,005, toda vez que no podemos gastar más de lo que ganamos, pues esto es una de las principales causas de desequilibrio presupuestal familiar.
Es por todas estas razones, la importancia de realizar un presupuesto familiar, en virtud de que enseña a todos los miembros de una familia a vivir conforme a sus posibilidades e ingresos de manera sencilla, tranquila, sin preocupaciones y preparados para hacer frente a cualquier tipo de emergencia que se presente, contando con un plan y sabiendo administrar nuestros ingresos dando prioridad a lo que más necesitamos.
Al contar con un presupuesto familiar tendremos una mejor perspectiva de vida, se nos hará sencillo ahorrar y consideraremos otras posibilidades para mejorar nuestra economía.
Licenciada en Derecho con mención honorífica por la Universidad Autónoma Benito Juárez de Oaxaca, Pasante en la Maestría en Derecho Fiscal por la Escuela Libre de Derecho en Puebla, Cursando la Licenciatura de Contaduría y Finanzas Públicas en la Benemérita Universidad Autónoma de Puebla, Directora General del Corporativo Fiscal-Penal SPEZZIA&ASOCIADOS, Abogada postulante en materia Fiscal y Coordinadora General de Política Social en la Secretaría de Desarrollo Social del Estado de Puebla.
